22秋學(xué)期（高起本1709-1803、全層次1809-2103）《財(cái)務(wù)法規(guī)》在線作業(yè)-00003

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)

1.我國(guó)的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項(xiàng)的性質(zhì)？

A.證券買賣

B.證券繼承

C.證券質(zhì)押

D.證券借貸

2.由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，因此，銀行通常將()看做對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3.自然人在票據(jù)上簽章()。

A.應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式

B.應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式

C.應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式

D.可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式

4.選項(xiàng)所列()機(jī)構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力

A.稅務(wù)機(jī)關(guān)

B.工商行政管理機(jī)關(guān)

C.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機(jī)關(guān)

D.物價(jià)管理機(jī)關(guān)

5.開證銀行若受理申請(qǐng)人的開證申請(qǐng)，應(yīng)收取不少于開證金額()的保證金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

6.根據(jù)《公司法》，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

7.在使用中文的前提下，可同時(shí)使用另一種通用文字作為會(huì)計(jì)記錄文字的地區(qū)或單位包括()。

A.民族自治地方，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)，國(guó)外企業(yè)和其他外國(guó)組織

B.民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織

C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織

D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織

8.股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由下列哪項(xiàng)所述之人協(xié)商確定并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)？

A.發(fā)行人與代銷的證券公司

B.發(fā)行人與包銷的證券公司

C.發(fā)行人與證券交易所

D.發(fā)行人與承銷的證券公司

9.藍(lán)天股份公司(上市公司)的董事長(zhǎng)甲，因單位房改急需款項(xiàng)，遂將其個(gè)人所有的藍(lán)天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關(guān)該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個(gè)是正確的?

A.質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效

B.質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效

C.質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.質(zhì)押合同因甲的股票不能設(shè)定質(zhì)押而無效

10.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是 ()

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)

11.根據(jù)我國(guó)《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)？

A.證券公司均可以從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

B.證券公司均不得從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

D.一部分證券公司可以從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

12.公益信托的信托契約()。

A.可以中途解除

B.受托人工作變動(dòng)時(shí)可以解除

C.受托人疾病死亡時(shí)可以解除

D.不得中途解除

13.成長(zhǎng)型基金的基本目標(biāo)為()。

A.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入

B.追求資本增值

C.追求超越市場(chǎng)表現(xiàn)的投資業(yè)績(jī)

D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧

14.背書行為有效的是()。

A.將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元

B.背書時(shí)記載不得轉(zhuǎn)讓

C.質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

D.委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

15.假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價(jià)格為()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

16.下列有關(guān)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的說法哪一種是不正確的()。

A.信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)

B.信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)

C.信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的固有財(cái)產(chǎn)

D.受托人可以用其固有財(cái)產(chǎn)同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交換

17.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項(xiàng)所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因

A.嚴(yán)重虧損

B.資不抵債

C.不能支付到期債務(wù)

D.因經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損

18.由司法機(jī)關(guān)確定當(dāng)事人之間的信托關(guān)系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

19.向社會(huì)公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷？

A.3000萬元

B.1500萬元

C.6000萬元

D.5000萬元

20.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證。現(xiàn)王某欲將該債權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項(xiàng)所述的內(nèi)容是正確的?

A.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責(zé)任

B.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應(yīng)在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

C.該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

D.該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)

21.甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬元，擬對(duì)外進(jìn)行投資，董事會(huì)形成了如下意見，()意見是正確的

A.甲公司向其他公司投資，只能承擔(dān)有限責(zé)任

B.甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)同意，可以承擔(dān)無限責(zé)任

C.甲公司是國(guó)務(wù)院規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4500萬元

D.甲公司是國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4000萬元

22.國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)成員的有關(guān)規(guī)定，()是正確的。

A.董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工民主選舉的職工代表

B.董事長(zhǎng)由國(guó)家授權(quán)機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中指定

C.副董事長(zhǎng)由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門從董事會(huì)成員中指定

D.國(guó)有獨(dú)資公司的董事，經(jīng)過國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門同意，可以兼任其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)營(yíng)組織的負(fù)責(zé)人。

23.信托財(cái)產(chǎn)具備的特性是()。

A.獨(dú)立性

B.相關(guān)性

C.物上代位性

D.有限性

24.1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同?時(shí)簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日?將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8?日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?

A.質(zhì)押合同生效時(shí)間為1995年10月2日

B.質(zhì)押合同生效時(shí)間為1995年10月5日

C.小牛應(yīng)歸張某所有

D.劉某在接受還款前有權(quán)占有小牛

25.公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導(dǎo)致國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定暫停其公司債券上市交易?

A.公司一年內(nèi)連續(xù)虧損

B.公司債券所募集資金不按照上市批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用

C.未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)

D.公司有重大違法行為

26.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?

A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持股票

B.公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉(zhuǎn)讓本公司股票

C.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票

D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票

27.下列關(guān)地監(jiān)事會(huì)的說法哪些是正確的？

A.國(guó)有獨(dú)資公司由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對(duì)其國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)督管理，不設(shè)監(jiān)事會(huì)

B.國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)主要由國(guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的機(jī)構(gòu)，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加

C.有限責(zé)任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，可以設(shè)1至2名監(jiān)事

D.監(jiān)事會(huì)有提議召開臨時(shí)股東會(huì)的權(quán)力

28.國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的職權(quán)主要有()。

A.行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的一些重大事項(xiàng)

B.決定公司的合并、分立

C.決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案

D.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

29.依我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，##選項(xiàng)所列 合同 中哪些合同債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人享有留置權(quán)?

A.保管合同

B.租賃合同

C.運(yùn)輸合同

D.加工承攬合同

30.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性體現(xiàn)在()。

A.受托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與受托人的固有財(cái)產(chǎn)分開

B.不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)該分開，分別核算

C.信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與委托人的其他財(cái)產(chǎn)分開

D.受托人的信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)與受益人的固有財(cái)產(chǎn)分開

31.根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，單位出納人員不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.會(huì)計(jì)檔案保管

C.銀行存款日記賬登記工作

D.費(fèi)用賬目登記工作

32.屬于票據(jù)債務(wù)人的有()。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

E.支票付款人

33.下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？

A.內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券

B.內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券

C.內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易

D.非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券

34.下面關(guān)于委托人描述正確的的有 ()。

A.委托人必須是財(cái)產(chǎn)的合法擁有者

B.委托人必須是完全民事行為能力的法人

C.委托人可以是一個(gè)人，也可以是多個(gè)人

D.委托人與受益人可以是同一人

E.禁治產(chǎn)人也可以充當(dāng)委托人

35.依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責(zé)有()。

A.管理并運(yùn)作基金資產(chǎn)

B.按規(guī)定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份額持有人大會(huì)

36.關(guān)于基金臨時(shí)報(bào)告，下列說法正確的是()。

A.基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告同時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)上報(bào)上市的證券交易所

C.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告并予以公告

D.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告

37.下列各項(xiàng)中，屬于《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的行政處罰的形式有()。

A.罰款

B.警告

C.吊銷稅務(wù)登記證

D.吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

38.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)的說法正確的有哪些？

A.上市公司收購(gòu)可以采取要約收購(gòu)或者協(xié)議收購(gòu)的方式

B.投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告

C.收購(gòu)要約的期限不得少于20日，并不得超過1年

D.在心購(gòu)要約的有效期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤回其收購(gòu)要約

39.國(guó)有獨(dú)資公司股東權(quán)由()行使

A.由國(guó)有獨(dú)資公司股東會(huì)行使

B.由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門親自行使

C.國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)經(jīng)過授權(quán)也可以行使部分股東的職權(quán)

D.國(guó)有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)行使

40.何云將自己的一批貨物出質(zhì)給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風(fēng)吹日曬，何云可以主張?jiān)鯓拥臋?quán)利?

A.有權(quán)要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質(zhì)押關(guān)系解除

B.有權(quán)要求潘龍承擔(dān)保管不善致這批貨物損失的民事責(zé)任

C.有權(quán)要求將這批貨物提存

D.有權(quán)提前清償債權(quán)而請(qǐng)求返還質(zhì)物

三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)

41.依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款

42.有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

43.生前信托的確立形式包括：個(gè)人遺囑、信托契約和法院裁定命令。

44.行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或者限期改正違法行為 。

45.商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)。()

46.公司型基金中的保管公司在信托關(guān)系中處于委托人地位。

47.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用，所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付存款利息

48.收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品的價(jià)款，開戶單位可以使用現(xiàn)金。

49.會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書實(shí)行注冊(cè)登記和年檢制度。

50.基金管理公司董事會(huì)在審議聘請(qǐng)或變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)時(shí)，須經(jīng)獨(dú)立董事半數(shù)以上同意。

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